С 1 января 2025 года становится актуальным вопрос о предельной базе для начисления страховых взносов. Она возросла до 2 759 000 рублей в год, что увеличивает максимальную зарплату, необходимую для формирования пенсионных прав, до 229 917 рублей в месяц. Такой уровень дохода позволяет заработать 10 пенсионных баллов за год. Но какие последствия возникают от этого изменения? И почему система баллов заменяет привычные рублевые накопления?
Как пенсионные права связаны с взносами
Проблема демографии сейчас требует адаптации пенсионной системы. С увеличением числа пенсионеров и уменьшением трудоспособного населения распределительная модель нуждается в гибкости. Баллы, привязанные к экономическим показателям, служат средством корректировки выплат без привязки к определенной сумме взносов. Однако такие изменения ставят под сомнение предсказуемость пенсионных выплат в будущем.
Структура пенсионных взносов и баллов
Работодатели обязаны перечислять в Социальный фонд России 22% от зарплаты сотрудников:
- 16% — на страховую пенсию;
- 6% — на медицинское страхование.
Например, при зарплате в 100 000 рублей работник получает 87 000 рублей на руки после налога, а компания отправляет 22 000 рублей в СФР, из которых 16 000 рублей уходят на пенсионные баллы.
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) — основной критерий для расчета пенсии, за каждый год трудовой деятельности можно заработать до 10 баллов. В 2025 году для достижения максимума нужно получать 229 917 рублей в месяц.
Формула вычисления баллов выглядит следующим образом: ИПК = (Сумма взносов / Нормативный размер взносов) ? 10.
Пенсия: от баллов к рублям
Страховая пенсия вычисляется по формуле: СП = ИПК ? Стоимость балла + Фиксированная выплата. На 2025 год стоимость балла составляет 145,69 рублей, а фиксированная выплата - 8 907,70 рублей.
Например, если накоплено 150 баллов, расчет будет таким: СП = 150 ? 145,69 + 8 907,70 = 30 761,20 рублей в месяц.
Комплексные пенсионные механизмы требуют понимания текущих условий и применяемых формул для формирования будущих выплат.
