Пensionеры, вступившие в программу долгосрочных сбережений (ПДС), столкнулись с неожиданными трудностями. Несколько разглядев подводные камни, они уже успели получить налоговые вычеты, но налоговая служба теперь требует их вернуть, обязывая подать уточненную декларацию.
Причина — пенсионеры, достигшие 65 лет, не имеют права на эти вычеты.
Важные условия программы ПДС часто остаются вне поля зрения клиентов, поскольку банки не всегда раскрывают детали в своём стремлении привлечь новые вложения.
Требования для получения налогового вычета
Чтобы быть eligible для налогового вычета, необходимо выполнить несколько условий:
- Наличие официального дохода, облагаемого НДФЛ.
- Внесение взносов на основании заключенного договора.
- Договор должен оставаться действительным до конца календарного года.
- Число договоров ПДС не должно превышать трёх.
- Ключевое условие: срок действия договора должен быть не менее минимального времени до начала выплат.
Минимальные сроки и возрастные границы
Минимальный срок — это период, после которого возможно начать выплаты. Для договоров, оформленных в 2024-2026 годах, он составляет не менее 5 лет. С 2027 года этот срок постепенно увеличится до 10 лет.
Таким образом, существует ограничение по возрасту при заключении договора!
Если пенсионер подписал договор в таком возрасте, что до стандартного выхода на пенсию осталось меньше 5 лет, то налоговая служба может отказать в налоговом вычете. Именно с этим столкнулся наш герой.
Возрастные ограничения для получения вычета
Так, с каждым годом планка для получения вычета будет снижаться:
- С 2024 по 2026 год: не старше 49 лет для женщин и 54 года для мужчин.
- С 2027 года: не старше 48 лет для женщин и 53 года для мужчин.
- С 2028: не старше 47 лет для женщин и 52 года для мужчин.
Такая ситуация наводит на мысль о необходимости серьезной осведомленности по вопросам долгосрочных сбережений и налоговых вычетов для пенсионеров, чтобы избежать неприятных последствий.
