Новый финансовый лайфхак, который может существенно помочь инвесторам, касается сальдирования убытков. Известный инвестор Сергей делится своим опытом, как это можно использовать в конце года, когда брокеры рассчитывают налоги на операции с ценными бумагами.
Что такое сальдирование убытков?
Для тех, кто успешно торгует и получает прибыль, налог может оказаться значительной суммой, так как он определяется по формуле: доходы от продажи акций минус расходы на их покупку. Однако, если акции пока не проданы, их стоимость не учитывается в налоговых расчетах. Но есть способ уменьшить сумму налога, имея в своем портфеле убыточные бумаги. Это как раз и есть сальдирование убытков.
Как это работает?
Предположим, вы приобрели акции, которые позже продали с прибылью. Однако у вас также есть акции, цена которых упала, и вы все еще надеетесь на их восстановление. Если вы решите продать убыточные акции, затем этот убыток поможет снизить налогооблагаемую базу. Таким образом, общий доход от операций на брокерском счете станет ниже, а налог соответственно уменьшится.
- Родительская комиссия брокеру и небольшие потери на спреде могут показаться неприятными, но экономия на налоге стоит усилий.
- Для долгосрочных инвесторов стоит помнить о необходимости соблюдения сроков для получения налоговых льгот.
Пример с цифрами
Допустим, вы купили 1000 акций Сбера по 180 рублей и продали их по 220 рублей, получив прибыль в 40 рублей на акцию. Общая прибыль составит 40 000 рублей, тогда налог будет 5200 рублей. Однако также вы приобрели 1000 акций Газпрома по 200 рублей, и сейчас их цена упала до 180 рублей, что означает убыток в 20 рублей на акцию. Продав акции Газпрома, убыток суммируется с прибылью от Сбера. В итоге ваш налогооблагаемый доход составит 20 000 рублей, а налог — 2600 рублей. Наличие убытков поглощает часть прибыли и снижает налоговую нагрузку в два раза.
Обратите внимание, что история из жизни трейдеров показывает, что сальдирование убытков также доступно при работе с несколькими брокерами, хотя это потребует дополнительной работы при заполнении налоговой декларации.
